Страхование строительства

Страхование строительно-монтажных рисков

Страхование строительных рисков как часть строительного инвестиционного процесса позволяет на всех его стадиях от разработки технико-экономического обоснования до пуска объекта в эксплуатацию не только компенсировать страхователю внезапные и непредвиденные убытки, возникшие при строительстве, но и защищать капиталовложения в строительство. Страхование позволяет экономить финансовые средства за счет отказа от создания резервных фондов на случай возникновения ущерба, что дает возможность подрядчику использовать эти средства в качестве работающего капитала. При наступлении страхового случая восстановление объекта может быть произведено значительно быстрее за счет компенсации страховщиком дополнительных расходов, связанных со срочной доставкой стройматериалов, техники и сверхурочных работ.

Страхование строительных рисков – это сложный вид страхования, который включает в себя, как возмещение вреда при ущербе, который связан с утратой строительных материалов, оборудования, другого имущества, используемых при строительстве (страхование имущества), так и причинение вреда третьим лицам в результате проведения строительно-монтажных работ (страхование ответственности). Страхование строительно-монтажных рисков обязательно лишь в том случае, если это указано в федеральных законах. Это определено пунктом 2 статьи 927 ГК РФ «Добровольное и обязательное страхование» и пунктом 4 статьи 935 ГК РФ «Обязательное страхование». В настоящее время законодательно предусмотрено лишь страхование ответственности строительных организаций.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 и пункта 1 статьи 15 Федерального закона от 21 июля 1997 года №116-ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» (далее — Закон №116-ФЗ) организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать свою ответственность. К последним относятся объекты, перечисленные в Приложении 1 к указанному закону (пункт 1 статьи 2 Закона №116-ФЗ). В частности, к таким объектам относятся строительные площадки, на которых используются установленные грузоподъемные механизмы и эскалаторы (пункт 3 Приложения 1).

Зачастую обязанность страховать строительно — монтажные риски предусматривается в договоре строительного подряда. Статьей 742 ГК РФ предусмотрено страхование объекта строительства. Указанной статьей предусмотрена обязанность стороны, на которой лежит риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства, материала, оборудования и другого имущества, используемых при строительстве, либо ответственность за причинение при осуществлении строительства вреда другим лицам, застраховать соответствующие риски. Иными словами страхователями выступают подрядчики или субподрядчики.

Сторона, на которую возлагается обязанность по страхованию, должна предоставить другой стороне доказательства заключения ею договора страхования на условиях, предусмотренных договором строительного подряда, включая данные о страховщике, размере страховой суммы и застрахованных рисках. Отметим, что страхование не освобождает соответствующую сторону от обязанности принять необходимые меры для предотвращения наступления страхового случая.

Если иное не предусмотрено Гражданским кодексом Российской Федерации, иными законами или договором строительного подряда, риск случайной гибели или случайного повреждения материалов, оборудования, иного имущества, используемых при строительстве несет предоставившая их сторона, риск случайной гибели или случайного повреждения результата выполненной работы до ее приемки заказчиком несет подрядчик. На это указывает статья 705 ГК РФ. Если же, объект строительства до его приемки заказчиком погиб или поврежден, вследствие предоставлением заказчиком некачественного материала, оборудования, либо указаний о способе исполнения работы, то подрядчик вправе требовать оплаты всей предусмотренной сметой стоимости работ. При этом подрядчиком должны быть выполнены обязанности, предусмотренные статьей 716 ГК РФ.

На основании статьи 716 ГК РФ подрядчик обязан немедленно предупредить заказчика и до получения от него указаний приостановить работу при обнаружении:

· непригодности или недоброкачественности предоставленных заказчиком материала, оборудования, технической документации или переданной для переработки (обработки) вещи;

· возможных неблагоприятных для заказчика последствий выполнения его указаний о способе исполнения работы;

· иных не зависящих от подрядчика обстоятельств, которые грозят годности или прочности результатов выполняемой работы либо создают невозможность ее завершения в срок.

Заказчик может выступить в роли страхователя при страховании переданного подрядчику имущества, являющегося собственностью заказчика, например, оборудования.

Страховая защита, предусмотренная договором страхования, распространяется на территорию, указанную в договоре страхования, обычно ею является строительная площадка. Действие договора страхования, при условии уплаты страхового взноса, начинается непосредственно после начала работы или после разгрузки застрахованных объектов на строительной площадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты. Действие договора страхования прекращается по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение действует во всех случаях, кроме тех, когда заключено особое соглашение о страховании послепусковых гарантийных обязательств.

Страхователь

Страхование строительных рисков относится к имущественному страхованию. Объектом страхования является защита участников строительства, с которыми связан риск случайной гибели или повреждения объектов строительства, оборудования, материалов и другого имущества, а также ответственность за причинение вреда другим лицам в процессе строительства.

Риск случайной гибели или случайного повреждения имущества несет его собственник, если иное не предусмотрено договором (статья 211 ГК РФ). В статье 741 ГК РФ сказано, что до момента приемки объекта строительства заказчиком, риск случайной гибели или случайного повреждения объекта строительства несет подрядчик.

Следовательно, основной риск гибели или повреждения объекта строительства все же несет подрядчик. Это связано с тем, что подрядчик берет на себя ответственность за конечный результат работы, выполняя ее на свой «страх и риск». Сделаем вывод, что до момента принятия работы заказчиком он несет риски выполнения подряда: на него ложатся все имущественные последствия гибели или повреждения (порчи) предмета подряда, изготовляемого или готового к сдаче, либо невозможности выполнения подряда. Риск подрядчика состоит в том, что он не вправе требовать от заказчика вознаграждения за ту работу, которая была выполнена к моменту гибели предмета подряда или его повреждения либо которую стало невозможно завершить.

Поэтому подрядчик старается застраховать возможные риски, связанные со строительным объектом. В некоторых случаях, обязанность заключить подобный договор страхования, прямо указана в договоре строительного подряда (пункт 1 статьи 742 ГК РФ). При этом подрядчик должен предоставить заказчику доказательства того, что он заключил договор на условиях, предусмотренных в договоре подряда. Эти доказательства должны содержать сведения о страховщике, суммы страхования, застрахованные риски. Страхование может осуществляться от таких рисков, как:

— пожар, взрыв, попадание молнии;

— смерч, ураган, буря, тайфун;

— сход снежных лавин, сель;

— наводнение, паводок, ливень;

— обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водами;

— землетрясение;

— противоправные действия третьих лиц, кража с взломом, разбой;

— авария инженерных сетей (водопровод, канализация, теплоснабжение, электроснабжение);

— ошибки при монтаже;

— обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями.

В договоре страхования может быть предусмотрено, что страховщик возмещает страхователю расходы по расчистке стройплощадки для проведения строительных работ. Присутствуют случаи, когда причиненный ущерб возмещается не всегда:

— умышленные действия или грубая неосторожность страхователя, его представителей или сотрудников;

— повреждение имущества или его гибель в период полного или частичного прекращения работ;

— любого рода военные действия и их последствия;

— террористический акт, гражданские волнения, мятеж, забастовка;

— воздействие ядерной энергии, выраженной в любой форме.

В случае обнаружения подрядчиком непригодных или недоброкачественных материалов или оборудования он обязан, в силу положений статьи 716 ГК РФ, сообщить об этом заказчику. До получения указаний заказчика строительные работы должны быть приостановлены.

Объект страхования

Договор заключается о страховании объекта страхования от повреждения и уничтожения. Объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, распоряжением, пользованием имуществом, являющимся предметом осуществления строительно-монтажных работ.

Застраховать можно:

· строительные работы (возводимые объекты, иное имущество, являющееся предметом строительных работ);

· монтажные работы, включая монтируемое оборудование, средства монтажа, материалы, предоставленные заказчиком; оборудование строительной площадки, строительную технику, оборудование, различные механизмы, применяемые при осуществлении строительно-монтажных работ.

Страховая сумма

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховая организация обязуется выплатить страховое возмещение.

Размер страховой суммы зависит от размера действительной стоимости строительно-монтажных работ, согласно проектно-сметной документации.

От размера страховой суммы зависит размер страховой премии (платы за страхование). На выбор тарифа влияет конкретный вид риска.

В зависимости от степени риска страховщиком могут применяться понижающие или повышающие коэффициенты.

Страховая выплата

Размер ущерба определяется страховщиком путем проведения экспертизы на основе стоимости пострадавшего имущества на момент наступления страхового случая. Экспертиза может проводиться за счет страховщика.

Страховое возмещение выплачивается в размере, не превышающем прямого ущерба причиненного объекту строительно-монтажных работ и застрахованному оборудованию строительной площадки.

Размер ущерба определяется:

— при хищении застрахованного имущества — в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом износа;

— при гибели застрахованного имущества — в размере его стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования;

— при повреждении застрахованного имущества — в размере затрат на его восстановление до состояния, которое было до момента наступления страхового случая.

Обычно страховыми компаниями не возмещается ущерб, возникший вследствии:

— повреждений или гибели застрахованного имущества в период полного или частичного прекращения работ;

— несоблюдения страхователем инструкций, ошибок в проектировании;

— повреждений, непосредственно вызванных постоянным воздействием эксплуатационных факторов;

— предъявления к страхователю требований о возмещении неустойки в результате некачественного или несвоевременного выполнения строительно-монтажных работ, расторжения или неисполнения договоров;

— гибели, уничтожения, повреждения планов, чертежей, фотографий, ценных бумаг, денег;

— бухгалтерских и других документов;

— телесных повреждений, болезни, или смерти работников страхователя или другой организации, занятой производством строительно-монтажных работ;

— повреждений, которые существовали в момент заключения договора страхования и были известны страхователю или его представителям.

Действие договора страхования

Страховая защита, предусмотренная договором страхования, распространяется на территории, указанной в договоре страхования, обычно этой территорией является строительная площадка.

Действие договора страхования, при условии уплаты страхового взноса, начинается непосредственно после начала работы или после разгрузки застрахованных объектов на строительной площадке, но не ранее оговоренной в договоре страхования даты.

Действие договора страхования прекращается по тем застрахованным объектам, которые приняты или пущены в эксплуатацию, с момента подписания акта сдачи-приемки законченного строительством объекта. Это положение действует во всех случаях. Кроме тех, когда заключено особое соглашение о страховании после пусковых гарантийных обязательств.

Более подробно с вопросами, касающимися учета и налогообложения строительных организаций, Вы можете ознакомиться в книге авторов ЗАО «BKR-ИНТЕРКОМ-АУДИТ» «Строительство».

Более подробно с вопросами, касающимися порядка бухгалтерского учета и налогообложения расходов по договорам добровольного страхования, Вы можете ознакомиться в книге авторов ЗАО «BKR-ИНТЕРКОМ-АУДИТ» «Страхование добровольное как расходы».

BREAKING DOWN «Страхование профессиональной ответственности подрядчиков»

Проектирование и строительство структуры может быть сложным процессом с участием многих сторон, включая архитекторов, дизайнеров, инженеров, строительных подрядчиков и других специалистов по строительству. Раньше подрядчики привлекали третьих сторон для обработки различных аспектов проекта, таких как проектные работы или инженерные оценки. Сегодня многие подрядчики предоставляют эти услуги собственными силами, что позволяет им получать больше прибыли, но также подвергает их большему риску. Страхование профессиональной ответственности подрядчиков предназначено для защиты подрядчиков от этих рисков.

Страхование CPL защищает подрядчиков от ошибок, возникающих в процессе проектирования и проектирования, и особенно полезно, когда в проектах задействовано много специалистов, вовлеченных в различные аспекты проекта. Этот вид страхования обычно зарезервирован для подрядчиков, которые предоставляют услуги по проектированию или строительству.

Политики предназначены для покрытия рисков, не охватываемых страхованием коммерческой гражданской ответственности (CGL), которые могут не включать исключения профессиональной ответственности. Политика в области профессиональной ответственности предусматривает защиту ответственности перед третьими лицами, компенсацию от первого лица, а также ответственность за загрязнение. Повреждения, которые охватываются, включают экономические потери и затраты, связанные с ремонтом.

Действия, охватываемые политикой, могут быть включены в список, указанный в политическом контракте, или могут быть конкретными для подрядчика, который приобрел эту политику. Многие политики также будут включать перечень мероприятий, которые исключаются из охвата.

Подрядчики могут приобрести постоянный страховой полис профессиональной ответственности, который охватывает всю работу, выполняемую подрядчиком, но также может приобрести политику, которая охватывает конкретные проекты с ограниченными временными рамками.

Время действия страховки на стройплощадке

Более 50% действующих страхователей не различают понятий срока страхования ответственности при проведении строительно-монтажных работ и периода его действия. В первом случае речь идет о времени, отведенном на реализацию проекта. Договор начинает действовать с момента старта работ по графику, и заканчивает, когда заказчик принимает объект (он вводится в эксплуатацию). Если под покрытие размещается ответственность ремонтных или сервисных бригад, обслуживающих недвижимость по гарантии, то страховка продлевается на срок гарантийных обязательств (или стандартные 6–12 месяцев).

Период действия – это регламентированные часы и дни, в которые полис работает. Оговорка с его указанием может отсутствовать в договоре, но если она есть, то покрытие обычно ограничивается:

  • будними днями (строители работают стандартную пятидневку и отдыхают по праздникам);
  • рабочими часами.

Это значит, что последствия любых аварий, повлекших ущерб здоровью или имуществу посторонних людей и компаний, страховщик возьмет на себя только в случае, когда они зафиксированы в установленный страховым договором период. Если кто-то из подрядчиков, не укладываясь в график, без уведомления страхователя выйдет работать в выходной (или ночью на стройку зачем-то проникнет один из рабочих), то его ответственность окажется вне поля действия договора страхования при СМР.

Во избежание подобных инцидентов, до сведения исполнителей проекта нужно донести информацию о периоде действия страховки. Или расширить его на полные сутки (всю неделю) из-за высокой вероятности внеурочных работ.

Объекты страхования

Страхование интересов застройщика носит комплексный характер и обычно содержит два раздела: «Материальный ущерб» и «Страхование ответственности застройщика».

Раздел «Материальный ущерб» подразумевает страхование объектов строительства, реставрации, реконструкции и технического перевооружения. Также по этому разделу могут дополнительно страховаться следующие строительные объекты:

  • Существующие сооружения и здания, которые находятся на строительной площадке или около нее, принадлежат или находятся под управлением/контролем/на ответственности подрядчика или застройщика и могут быть повреждены при проведении строительно-монтажных работ
  • Временные сооружения, которые находятся на строительной площадке (бытовые городки, мастерские, складские помещения)
  • Строительная техника: механизмы и машины, специальные транспортные средства, которые используются подрядчиком для проведения СМР

Раздел страхования СМР «Страхование ответственности застройщика» защищает имущественные интересы застрахованного лица, которые связаны с его обязательствами по компенсированию ущерба, нанесенного третьим лицам при выполнении строительных и монтажных работ.